LASTEN
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Door de maatregelen inzake Covid-19 voor het onderwijs (sluiting van de scholen, het digitaal les geven en het niet toelaten van externen op scholen) hebben er in 2020 minder experimenten onderwijs plaatsgevonden dan verwacht. De Provincie Limburg heeft om die reden ingestemd met het verzoek om de looptijd van de subsidie hiervoor (een bedrag van € 50.000) met een jaar te verlengen tot 1 januari 2022. Dit betekent dat het niet uitgegeven deel van de provinciale subsidie ter hoogte van € 29.338 beschikbaar is in 2021. Na afloop van de projectperiode vindt afrekening plaats. Van het gemeentelijke budget experimenteerruimte onderwijs 2020 van € 125.000, dat ten laste van de algemene reserve beschikbaar is gesteld, resteert afgerond € 73.000. Dit is een budgettair neutraal verschil omdat er een lagere beschikking over de algemene reserve tegenover staat.
De lasten voor onderwijsachterstandenbeleid (OAB) zijn € 405.000 lager dan geraamd. Op basis van de subsidieregeling OAB zijn kosten voor onderwijsachterstandenbeleid, waarvoor gemeentelijke budgetten waren opgenomen, betaald uit het rijkssubsidie OAB. Dit was mogelijk omdat het beschikbare en ingezette rijkssubsidie OAB met name de laatste 2 jaar (2019/2020) veel hoger is dan daarvoor (inzet afgerond € 1,2 miljoen versus ruim € 400.000). Per saldo is een budgettair voordeel van afgerond € 169.000 gerealiseerd (zie ook baten).
Onderwijshuisvesting
In verband met de realisatie van de nieuwe school in Altweerterheide waren in 2020 verhuis- en vervoerskosten voorzien. Omdat de school pas in 2021 gerealiseerd wordt, ontstaat er een voordeel van € 32.500. Daarnaast zijn er afgerond € 55.000 meer kosten gerealiseerd als gevolg van juridische ondersteuning en procedures ten aanzien van onderwijshuisvesting KEC.
Verder is er afgerond € 27.000 minder aan kosten gemaakt voor herstelwerkzaamheden van het terrein op de Dr. Kuyperstraat. Op dit terrein was een tijdelijke school gevestigd. Het terrein is in afgesproken staat opgeleverd.
Voor vastgoed zijn er hogere lasten van € 63.000, voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf vastgoed.
De verschillen op dit taakveld zijn budgettair neutraal omdat er een verrekening met de reserve huisvesting onderwijs tegenover staat.
BATEN
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Het ingezette rijkssubsidie 2020 OAB is ruim € 236.000 lager dan geraamd. Omdat er pas over enkele jaren afgerekend wordt over een meerjarige periode is het verschil tussen ontvangst en besteding in 2021 beschikbaar. Voor een verdere toelichting en de budgettaire beïnvloeding wordt verwezen naar de lasten.
Onderwijshuisvesting
Het subsidie voor experimenten onderwijs is € 29.338 lager dan geraamd, zie de toelichting onder de lasten.
Voor de realisatie van de school op het AZC is in het verleden een rijksbijdrage ontvangen en voor dit doel beschikbaar gehouden. De uiteindelijke kosten zijn ongeveer € 27.000 lager geweest. Deze kosten vallen buiten de neutraliteit van onderwijshuisvesting, omdat hiervoor een aparte bijdrage door het Rijk is verstrekt. Er wordt dus een budgettair voordeel van € 27.000 gerealiseerd.