Het overzicht van de baten en lasten in de jaarrekening | Begroting 2020 | Begroting na wijziging 2020 | Rekening 2020 | |||||||
Programma | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |
1 | Openbare orde en veiligheid | 5.069 | 130 | -4.939 | 5.124 | 115 | -5.009 | 4.777 | 106 | -4.671 |
2 | Verkeer, vervoer en waterstaat | 9.723 | 697 | -9.026 | 10.575 | 798 | -9.777 | 10.860 | 1.012 | -9.848 |
3 | Economische zaken en promotie | 5.457 | 3.748 | -1.710 | 7.492 | 5.524 | -1.969 | 4.293 | 3.378 | -915 |
4 | Onderwijs | 5.584 | 1.808 | -3.776 | 5.887 | 2.242 | -3.645 | 5.366 | 2.013 | -3.354 |
5 | Sport, cultuur, recreatie en openbaar gebied | 16.626 | 1.816 | -14.810 | 16.688 | 1.704 | -14.985 | 16.392 | 1.809 | -14.583 |
6 | Zorg, inkomen en participatie | 61.044 | 14.886 | -46.158 | 69.021 | 20.480 | -48.542 | 67.784 | 21.923 | -45.861 |
7 | Volksgezondheid en milieu | 12.712 | 11.306 | -1.406 | 14.851 | 13.336 | -1.515 | 15.949 | 13.889 | -2.060 |
8 | Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en sted. vernieuwing | 7.723 | 7.523 | -200 | 10.062 | 9.481 | -581 | 5.946 | 4.118 | -1.828 |
9 | Middelen, bestuur en algemeen beheer | 6.118 | 1.265 | -4.852 | 7.171 | 1.811 | -5.360 | 6.700 | 1.056 | -5.643 |
Totaal programma's | 130.056 | 43.179 | -86.877 | 146.871 | 55.491 | -91.383 | 138.067 | 49.304 | -88.763 | |
Algemene dekkingsmiddelen | ||||||||||
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien | 4.739 | 103.419 | 98.680 | 3.382 | 105.147 | 101.765 | 4.284 | 106.053 | 101.769 | |
Totaal Algemene dekkingsmiddelen | 4.739 | 103.419 | 98.680 | 3.382 | 105.147 | 101.765 | 4.284 | 106.053 | 101.769 | |
Overhead en Vennootschapsbelasting | ||||||||||
Overhead | 18.317 | 138 | -18.179 | 19.189 | 190 | -18.999 | 18.692 | 269 | -18.423 | |
Vennootschapsbelasting | 10 | -10 | 10 | -10 | 30 | -30 | ||||
Saldo van baten en lasten | ||||||||||
Gerealiseerde saldo van baten en lasten | 153.122 | 146.736 | -6.386 | 169.452 | 160.828 | -8.627 | 161.073 | 155.626 | -5.447 | |
Reserves | ||||||||||
PR01: Openbare orde en veiligheid | 35 | -35 | 35 | -35 | ||||||
PR02: Verkeer, vervoer en waterstaat | 204 | -204 | 257 | 172 | -85 | 235 | 270 | 35 | ||
PR03: Economische zaken en promotie | 590 | 1.808 | 1.218 | 682 | 1.875 | 1.193 | 1.795 | 1.892 | 97 | |
PR04: Onderwijs | 527 | 254 | -273 | 577 | 244 | -333 | 411 | 52 | -360 | |
PR05: Sport,cultuur, recreatie en OG | 524 | 555 | 30 | 6.039 | 1.498 | -4.542 | 5.491 | 1.525 | -3.966 | |
PR06: Zorg, inkomen en participatie | 2.258 | 2.258 | 4.639 | 7.587 | 2.948 | 2.962 | 4.334 | 1.372 | ||
PR07: Volksgezondheid en milieu | 48 | 48 | 2.489 | 817 | -1.672 | 2.513 | 499 | -2.014 | ||
PR08: Volkshuisvest. RO sted.vern. | 238 | 238 | 80 | 231 | 151 | 92 | 115 | 23 | ||
PR09: Middelen bestuur en alg.beheer | 1.631 | 4.726 | 3.095 | 35.565 | 43.788 | 8.222 | 39.183 | 46.998 | 7.815 | |
Totaal reserves | 3.476 | 9.887 | 6.410 | 50.363 | 56.212 | 5.847 | 52.717 | 55.685 | 2.967 | |
TOTAAL | ||||||||||
Totaal gerealiseerde resultaat | 156.598 | 156.622 | 23 | 219.815 | 217.039 | -2.780 | 213.792 | 211.311 | -2.481 | |
Analyse overzicht baten en lasten
Voor de toelichting op de verschillen tussen de begroting na wijziging en de realisatie wordt verwezen naar de programmaverantwoording in het begin van het jaarverslag.
Deze analyse maakt integraal onderdeel uit van de jaarrekening.
Onrechtmatigheden
Lasten en baten
Op programma 2 Verkeer en vervoer is een overschrijding van de lasten van € 285.000, deze worden grotendeels (voor € 214.000) gecompenseerd met direct gerelateerde baten. Derhalve telt deze overschrijding niet mee als onrechtmatigheid voor de jaarrekeningcontrole.
Op programma 7 Volksgezondheid en milieu is een overschrijding van de lasten van € 1.098.061, deze lasten worden deels (€ 553.000) gecompenseerd met direct gerelateerde baten. De lasten hebben betrekking op riolering en afval. Omdat de lasten passen binnen bestaand beleid, telt deze overschrijding niet mee als onrechtmatigheid voor de jaarrekeningcontrole.
Op programma 11 Algemene dekkingsmiddelen is er sprake van een overschrijding van € 902.000. Deze overschrijding wordt geheel gecompenseerd (€ 906.000) met hogere baten en daarom is er geen sprake van een onrechtmatigheid voor de jaarrekeningcontrole.
Kredieten
In 2020 bedraagt de overschrijding op kredietniveau € 67.000 en telt mee voor het oordeel. De overschrijding wordt met name veroorzaakt door overschrijdingen op een 4-tal kredieten. Gelet op de omvang van de overschrijding van 0,11 % (op het totaal van de kredieten) wordt geen verdere specificatie gegeven.