De gemeentelijke grondexploitatie bestaat op 31-12-2020 uit 16 grondexploitaties waarvan Laarveld en Kampershoek 2.0 de grootste zijn. Minimaal één keer per jaar worden de grondexploitaties bijgesteld, dat wil zeggen dat beoordeeld wordt of de verwachte investeringen en opbrengsten van een project gedurende de gehele looptijd nog juist zijn ingeschat. Wanneer zich gedurende het jaar nieuwe feiten voordoen met substantiële wijzigingen tot gevolg wordt de grondexploitatie bijgesteld. Noodzakelijk geachte investeringen en opbrengsten worden bij het MPGV en de begroting als benodigd budget voorgelegd aan de gemeenteraad. In de jaarrekening worden de werkelijke gerealiseerde investeringen en opbrengsten in 2020 afgezet tegen deze prognoses.
Boekwaarde | Boekwaarde | Investeringen 2020 | Opbrengsten 2020 | Balans-verschuiving | Winst/ | Boekwaarde 31-12-2020 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Grondexploitatie | 48.011 | 5.610 | -18.234 | -10.689 | 24.697 |
De boekwaarde van de grondexploitatie daalt in 2020 met afgerond € 23,3 miljoen tot een boekwaarde van € 24,7 miljoen. Deze daling komt met name door de verkopen en het in erfpacht uitgeven en verkopen van gronden in Kampershoek 2.0. Bij het in erfpacht uitgeven van gronden verschuift de grond tegen eerste uitgifte prijs van de voorraden naar de materiële vaste activa.
De belangrijkste investeringen en opbrengsten worden hierna toegelicht. In de grafieken 1 en 2 ziet u de verschillen tussen begroting en werkelijkheid.
Investeringen 2020
Woningbouw: de verwachting was dat het woonrijp maken Laarveld fase 2 (en deel fase 1) en van Vrouwenhof zou worden uitgevoerd in 2020. Deze investeringen lopen achter op planning, dit komt onder andere doordat woningen later opgeleverd worden dan verwacht.
Bedrijventerreinen: door vertraging in dossiers van derden ontwikkelaars, zijn gronden pas eind 2020 gepasseerd. Hierdoor konden op Kampershoek 2.0 civieltechnische werkzaamheden nog niet worden uitgevoerd.
Grafiek 1
Opbrengsten 2020
De opbrengsten uit grondverkopen in de onderstaande grafiek 2 betreffen alleen de uitgiften welke bij de notaris zijn gepasseerd.
Woningbouw: de verwachting was dat de gronden in Laarveld fase 3 en Beekpoort-Noord al eind 2020 verkocht zouden gaan worden. Deze zijn nu voorzien in 2021.
Bedrijventerreinen: zijn naar verwachting verkocht. Voor logistieke bedrijven was er eind 2020 ondanks de Covid-19 pandemie geen belemmering om kavels te kopen. Hoewel de meerderheid van de andere bedrijfskavels in optie is, zie je dat bedrijven door de pandemie terughoudend zijn om de koop nu door te zetten.
Grafiek 2